證券代碼： 600069 證券簡稱：銀鴿投資 公告編號：臨2017-108
債券代碼： 122060 債券簡稱：10銀鴿債
河南銀鴿實業(yè)投資股份有限公司
“10銀鴿債”公司債券本息兌付和摘牌公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
重要內(nèi)容提示：
l 兌付債權(quán)登記日：2017年12月19 日
l 債券停牌起始日：2017年12月20 日
l 兌付資金發(fā)放日：2017年12月22 日
l 摘牌日： 2017年12月 22日
河南銀鴿實業(yè)投資股份有限公司（以下簡稱“發(fā)行人”、“公司”）于
一、本期債券的基本情況
1、債券名稱：河南銀鴿實業(yè)投資股份有限公司2010年公司債券。
2、債券簡稱及代碼：10銀鴿債，代碼122060。
3、發(fā)行人：河南銀鴿實業(yè)投資股份有限公司。
4、發(fā)行總額：人民幣7.5億元。
5、債券期限：7 年（5+2）期，在第5 年末附發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
6、債券發(fā)行批準(zhǔn)機關(guān)及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2010]1817號文核準(zhǔn)發(fā)行。
7、債券形式：實名制記賬式。
8、債券利率：本期債券采用固定利率，在債券存續(xù)期限前5年保持不變，票面年利率7.09%；在本期債券存續(xù)期的第5年末，如發(fā)行人行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，未被回售部分債券在存續(xù)期限后2年的票面利率為債券存續(xù)期限前5年票面利率加上上調(diào)基點，在債券存續(xù)期限后2年固定不變。如發(fā)行人未行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，則未被回售部分債券在存續(xù)期限后2年票面利率仍維持原有票面利率不變。
9、發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)：發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期限的第5 年末上調(diào)本期債券后2 年的票面利率，上調(diào)幅度為1 至100 個基點（含本數(shù)），其中一個基點為0.01%。
2015年11月，公司選擇在本期債券存續(xù)期限的第5年末上調(diào)票面利率100個基點至8.09%，并在債券存續(xù)期后2年固定不變。
10、投資者回售選擇權(quán)：本期債券持有人有權(quán)選擇在本期債券存續(xù)期限的第5 個付息日將其持有的本期債券部分或全部按面值回售給發(fā)行人，或者不要求向發(fā)行人回售其屆時持有的本期債券。
11、回售登記期：發(fā)行人將在本期債券第5 個付息日之前的第10 個工作日發(fā)布關(guān)于投資者行使債券回售選擇權(quán)的提示性公告，投資者擬部分或全部行使回售選擇權(quán)，須在發(fā)行人發(fā)布提示性公告之日起5 個工作日內(nèi)進行登記，回售登記經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的公司債券票面總額將被凍結(jié)交易；若投資者未在回售登記期進行登記的，則視為放棄回售選擇權(quán)，繼續(xù)持有全部本期債券至第7 個付息日。
2015年12月公司對本期債券實施回售，回售實施完畢后，“10銀鴿債”公司債券在上海證券交易所上市并交易的數(shù)量為92,374,000元。
12、計息方式：本期債券采取單利按年計息，不計復(fù)利，逾期不另計利息。
13、起息日：本債券的首發(fā)日，即2010年12月22日。
14、利息登記日：2011年至2017年每年12月22日之前的第1個工作日為上一個計息年度的付息債權(quán)登記日；若投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的付息債權(quán)登記日為2011年至2015年每年12月22日之前的第1個工作日。
15、付息日：本期債券的付息日為2011年至2017年每年的
16、擔(dān)保人及方式：本期債券由漯河銀鴿實業(yè)集團有限公司提供無條件的不可撤銷的連帶責(zé)任保證擔(dān)保。
17、資信評級情況：發(fā)行人的主體長期信用等級為AA-，本期債券信用等級為AA ；2017年5月，經(jīng)鵬元資信評估有限公司跟蹤評級，發(fā)行人主體信用等級為BBB+，本期公司債券信用等級為BBB+。
18、債券受托管理人：西南證券股份有限公司。
19、上市地點及時間：本期債券于2010年12月30日在上海證券交易所上市交易。
20、登記、托管、委托債權(quán)派息、兌付機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司（以下簡稱“中證登上海分公司”）。
二、本次本息兌付方案
根據(jù)《河南銀鴿實業(yè)投資股份有限公司公開發(fā)行公司債券募集說明書》、 《2010年河南銀鴿實業(yè)投資股份有限公司公司債券票面利率公告》、《河南銀鴿實業(yè)投資股份有限公司關(guān)于 “銀債暫停”公司債券上調(diào)票面利率的公告》，本期債券“10銀鴿債”的票面利率為8.09%。每手“10銀鴿債”面值1000元派發(fā)利息為80.90元（含稅）。本次兌付的本金總額為人民幣92,374,000元。
三、兌付債權(quán)登記日及兌付日
1、兌付債權(quán)登記日：2017年12月19 日
2、債券停牌起始日：2017年12月20 日
3、兌付資金發(fā)放日：2017年12月22 日
4、摘牌日： 2017年12月 22 日
四、付息對象
本次付息對象為截至2017年12月19日上海證券交易所收市后，在中證登上海分公司登記在冊的全體“10銀鴿債”持有人。
五、兌付、兌息辦法
1、本公司與中證登上海分公司簽訂《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》，委托中證登上海分公司進行債券兌付、兌息。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。公司將在本期兌付、兌息日2個交易日前將本期債券的本金及利息足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。
2、中證登上海分公司在收到款項后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券本金及利息劃付給相應(yīng)的兌付機構(gòu)（證券公司或中證登上海分公司認(rèn)可的其他機構(gòu)），投資者于兌付機構(gòu)領(lǐng)取債券利息和本金。
六、關(guān)于投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
1、關(guān)于向個人投資者征收公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人投資者應(yīng)繳納公司債券個人利息收入所得稅。本期債券利息個人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。
本期債券的個人利息所得稅征繳說明如下：
（1） 納稅人：本期債券的個人投資者；
（2） 征稅對象：本期債券的利息所得；
（3） 征稅稅率：按利息額的 20%征收；
（4） 征稅環(huán)節(jié)：個人投資者在兌付機構(gòu)領(lǐng)取利息時由兌付機構(gòu)一次性扣除；
（5） 代扣代繳義務(wù)人：負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機構(gòu)。
2、關(guān)于向非居民企業(yè)征收公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)國家稅務(wù)總局《關(guān)于中國居民企業(yè)向 QFII 支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》（國稅函[2009]47號）、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發(fā)[2009]3號）等規(guī)定，非居民企業(yè)取得的發(fā)行人本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納10%的企業(yè)所得稅，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅，在向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息后，將稅款返還債券發(fā)行人，然后由債券發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。
請非居民企業(yè)在債券付息日后3個工作日內(nèi)，以專人送達(dá)或郵寄的方式，向發(fā)行人提交《“10銀鴿債”債券付息事宜之QFII情況表》（見附件，請?zhí)顚懖⒓由w公章）、證券賬戶卡復(fù)印件（需加蓋公章）、QFII證券投資業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件（需加蓋公章）。郵寄方式見“七、相關(guān)機構(gòu)及聯(lián)系方法”中發(fā)行人部分。
如上述 QFII 等非居民企業(yè)未履行上述債券利息所得稅的納稅申報義務(wù)導(dǎo)致本公司無法完成代繳，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任及稅款滯納金、罰款等（如有）由上述 QFII 等非居民企業(yè)自行承擔(dān)。
（3）其他投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
對于其他投資者，債券利息所得稅自行繳納。
七、相關(guān)機構(gòu)及聯(lián)系方法
1、發(fā)行人
名稱：河南銀鴿實業(yè)投資股份有限公司
地址：河南省漯河市召陵區(qū)人民東路6號
法定代表人：顧琦
聯(lián)系人：羅金華 姚華
聯(lián)系地址：河南省漯河市召陵區(qū)人民東路6號銀鴿大廈
聯(lián)系電話：0395-5615567 5615539
傳真：0395-5615583
郵編： 462000
互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：weathertechroofingllc.com
2、主承銷商、債券受托管理人
名稱：西南證券股份有限公司
地址：重慶市江北區(qū)橋北苑8號西南證券大廈
法定代表人：吳堅
聯(lián)系人：葉宏
聯(lián)系地址：深圳市福田區(qū)深南大道6023號創(chuàng)建大廈4樓
聯(lián)系電話：（0755）88286245
傳真：（0755）83288321
郵編：518040
3、托管人
名稱：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
地址：上海市陸家嘴東路166號中國保險大廈
聯(lián)系人：安弘揚
聯(lián)系電話：（021）38874800-8405
郵政編碼：200120
特此公告。
河南銀鴿實業(yè)投資股份有限公司董事會
2017年12月11日
