證券代碼： 600069 證券簡稱：*ST銀鴿 編號：臨2015—082
債券代碼： 122060 債券簡稱：銀債暫停
河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司
“銀債暫停”2015年付息公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
重要內(nèi)容提示：
l 債權(quán)登記日：2015年12月21日
l 債券付息日：2015年12月22 日
河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司（以下簡稱“發(fā)行人”）于
一、本期債券的基本情況
1、債券名稱：河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司2010年公司債券。
2、債券簡稱及代碼：銀債暫停，代碼122060。
3、發(fā)行人：河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司。
4、發(fā)行總額：人民幣7.5億元。
5、債券期限：7 年（5+2）期，在第5 年末附發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
6、債券發(fā)行批準(zhǔn)機(jī)關(guān)及文號：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2010]1817號文核準(zhǔn)發(fā)行。
7、債券形式：實(shí)名制記賬式。
8、債券利率：本期債券采用固定利率，在債券存續(xù)期限前5年保持不變，票面年利率7.09%；在本期債券存續(xù)期的第5年末，如發(fā)行人行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，未被回售部分債券在存續(xù)期限后2年的票面利率為債券存續(xù)期限前5年票面利率加上上調(diào)基點(diǎn)，在債券存續(xù)期限后2年固定不變。如發(fā)行人未行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，則未被回售部分債券在存續(xù)期限后2年票面利率仍維持原有票面利率不變。
9、發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)：發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期限的第5 年末上調(diào)本期債券后2 年的票面利率，上調(diào)幅度為1 至100 個(gè)基點(diǎn)（含本數(shù)），其中一個(gè)基點(diǎn)為0.01%。
10、投資者回售選擇權(quán)：本期債券持有人有權(quán)選擇在本期債券存續(xù)期限的第5 個(gè)付息日將其持有的本期債券部分或全部按面值回售給發(fā)行人，或者不要求向發(fā)行人回售其屆時(shí)持有的本期債券。
11、回售登記期：發(fā)行人將在本期債券第5 個(gè)付息日之前的第10 個(gè)工作日發(fā)布關(guān)于投資者行使債券回售選擇權(quán)的提示性公告，投資者擬部分或全部行使回售選擇權(quán)，須在發(fā)行人發(fā)布提示性公告之日起5 個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行登記，回售登記經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的公司債券票面總額將被凍結(jié)交易；若投資者未在回售登記期進(jìn)行登記的，則視為放棄回售選擇權(quán)，繼續(xù)持有全部本期債券至第7 個(gè)付息日。
12、計(jì)息方式：本期債券采取單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利，逾期不另計(jì)利息。
13、起息日：本債券的首發(fā)日，即2010年12月22日。
14、利息登記日：2011年至2017年每年12月22日之前的第1個(gè)工作日為上一個(gè)計(jì)息年度的付息債權(quán)登記日；若投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的付息債權(quán)登記日為2011年至2015年每年12月22日之前的第1個(gè)工作日。
15、付息日：本期債券的付息日為2011年至2017年每年的
16、擔(dān)保人及方式：本期債券由漯河銀鴿實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司提供無條件的不可撤銷的連帶責(zé)任保證擔(dān)保。
17、資信評級情況：發(fā)行人的主體長期信用等級為AA-，本期債券信用等級為AA ；2015年4月，經(jīng)鵬元資信評估有限公司跟蹤評級，發(fā)行人主體信用等級為BBB+，本期公司債券信用等級為BBB+。
18、債券受托管理人：西南證券股份有限公司。
19、上市地點(diǎn)及時(shí)間：本期債券于2010年12月30日在上海證券交易所上市交易。
因公司2013年度、2014年度兩個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的凈利潤為負(fù)值，本期債券自2015年4月8日起暫停上市，于2015年5月8日轉(zhuǎn)入上海證券交易所固定收益證券綜合電子平臺轉(zhuǎn)讓。
20、登記、托管、委托債權(quán)派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司（以下簡稱“中證登上海分公司”）。
二、本次付息方案
按照《2010年河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司公司債券票面利率公告》，本期債券“銀債暫停”的票面利率為7.09%。每手“銀債暫停”面值1000元派發(fā)利息為70.90元（含稅）。
三、付息債權(quán)登記日和付息日
1、本次付息債權(quán)登記日：2015年12月21日；
2、本次付息債券付息日：2015年12月22日。
四、付息對象
本次付息對象為截至2015年12月21日上海證券交易所收市后，在中證登上海分公司登記在冊的全體“銀債暫停”持有人。
五、付息方法
1、本公司與中證登上海分公司簽訂《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》，委托中證登上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。如本公司未按時(shí)足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實(shí)施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。本公司將在本期兌息日2個(gè)交易日前將本期債券的利息足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。
2、中證登上海分公司在收到款項(xiàng)后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)（證券公司或中證登上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)），投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。
六、關(guān)于投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
1、根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》等相關(guān)規(guī)定，本期債券個(gè)人投資者應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%，每手“銀債暫停”面值1,000元派發(fā)利息為70.90元（含稅），扣稅后個(gè)人債券持有人實(shí)際每1,000元派發(fā)利息為56.72元。
按照《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612 號）規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向持有“銀債暫停”的個(gè)人（包括證券投資基金）支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳。如各付息網(wǎng)點(diǎn)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各付息網(wǎng)點(diǎn)自行承擔(dān)。
2、根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》等相關(guān)規(guī)定，對于持有“銀債暫停”的居民企業(yè)股東，其債券利息所得稅自行繳納。
3、根據(jù)國家稅務(wù)總局《關(guān)于中國居民企業(yè)向 QFII 支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》（國稅函[2009]47號）、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發(fā)[2009]3號）等規(guī)定，非居民企業(yè)取得的發(fā)行人本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納10%的企業(yè)所得稅，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅，在向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，將稅款返還債券發(fā)行人，然后由債券發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。
請非居民企業(yè)在債券付息日后3個(gè)工作日內(nèi)，以專人送達(dá)或郵寄的方式，將《“銀債暫停”債券付息事宜之QFII情況表》（見附件）、證券賬戶卡復(fù)印件、QFII證券投資業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件等簽章后一并送達(dá)本公司。
本公司在收到上述材料后向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門代繳企業(yè)所得稅。如非居民企業(yè)未履行債券利息企業(yè)所得稅的納稅或納稅申報(bào)義務(wù)導(dǎo)致發(fā)行人無法完成代扣代繳，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各非居民企業(yè)自行承擔(dān)。
七、相關(guān)機(jī)構(gòu)及聯(lián)系方法
1、發(fā)行人
名稱：河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司
地址：河南省漯河市召陵區(qū)人民東路6號
法定代表人：賈糧鋼
聯(lián)系人：譚洪濤 姚華
聯(lián)系地址：河南省漯河市召陵區(qū)人民東路6號銀鴿大廈
聯(lián)系電話：0395-5615607 5615539
傳真：0395-5615583
郵編： 462000
互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：weathertechroofingllc.com
2、主承銷商、債券受托管理人
名稱：西南證券股份有限公司
地址：重慶市江北區(qū)橋北苑8號西南證券大廈
法定代表人：余維佳
聯(lián)系人：武勝
聯(lián)系地址：北京市西城區(qū)金融大街35號國際企業(yè)大廈A座4樓
聯(lián)系電話：（010）88092288
傳真：（010）88092031
郵編：100033
3、托管人
名稱：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
地址：上海市陸家嘴東路166號中國保險(xiǎn)大廈
聯(lián)系人：徐瑛
聯(lián)系電話：（021）68870114
郵政編碼：200120
特此公告。
河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司董事會(huì)
2015年 12 月 10 日
