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臨時(shí)公告

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時(shí)間：2015-12-16 來源：銀鴿公司

證券代碼： 600069 證券簡稱：*ST銀鴿編號(hào)：臨2015—081

債券代碼： 122060          債券簡稱：銀債暫停

河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司關(guān)于

“銀債暫停”公司債券回售的第二次提示性公告

本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

重要提示：

●回售代碼：100918

●回售簡稱：銀鴿回售

●回售價(jià)格：100元/張

●回售申報(bào)期：2015年12月11日、2015年12月14日

●回售資金發(fā)放日：2015年12月22日

特別提示：

1、根據(jù)《河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司公開發(fā)行公司債券募集說明書》所設(shè)定的公司債券回售條款，公司2010年公司債券(債券簡稱:銀債暫停,債券代碼:122060,以下簡稱：本期債券)的債券持有人有權(quán)選擇在本期債券存續(xù)期限的第5 個(gè)付息日將其持有的本期債券部分或全部按面值回售給發(fā)行人，或者不要求向發(fā)行人回售其屆時(shí)持有的本期債券。

2、根據(jù)《河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司公開發(fā)行公司債券募集說明書》中所設(shè)定的上調(diào)票面利率選擇權(quán)，本期債券的發(fā)行人即本公司有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期限的第5年末上調(diào)本期債券后2年的票面利率；本期債券存續(xù)期內(nèi)前5年的票面利率為7.09%，在債券存續(xù)期前5年固定不變；在本期債券存續(xù)期限的第5年末，公司選擇上調(diào)票面利率100個(gè)基點(diǎn)至8.09%，并在債券存續(xù)期后2年固定不變。上述事項(xiàng)的具體內(nèi)容已于2015年11月10日刊登在《上海證券報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》和上海證券交易所網(wǎng)站（公告編號(hào)：臨2015-076）。

3、“銀債暫停”債券持有人可按本公告的規(guī)定，在回售申報(bào)期（2015年12月11日、2015年12月14日）對(duì)其所持有的全部或部分“銀債暫停”進(jìn)行回售申報(bào)登記，若本次回售申報(bào)期不進(jìn)行申報(bào)登記的，則視為放棄回售選擇權(quán)，同意繼續(xù)持有本期債券，并接受發(fā)行人上述關(guān)于上調(diào)“銀債暫停”債券票面利率的決定。

4、“銀債暫停”債券持有人的回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。

5、本次回售等同于“銀債暫停”債券持有人于本期債券第5個(gè)計(jì)息年度付息日（2015年12月22日）以人民幣100元/張（不含利息）的價(jià)格賣出持有的“銀債暫停”債券。

6、本公告僅對(duì)“銀債暫停”債券持有人申報(bào)回售的相關(guān)事宜作簡要說明，不構(gòu)成對(duì)申報(bào)回售的建議，“銀債暫停”債券持有人欲了解本次債券回售的詳細(xì)信息，請(qǐng)通過上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）查閱相關(guān)文件。

7、本次回售資金發(fā)放日指本公司向本次有效申報(bào)回售的“銀債暫停”債券持有人支付本金及當(dāng)期利息之日，即2015年12月22日。

一、釋義

二、本期債券基本情況及利率調(diào)整情況

1、債券名稱：河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司2010年公司債券。

2、債券簡稱及代碼：銀債暫停，代碼122060。

3、發(fā)行人：河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司。

4、發(fā)行總額：人民幣7.5億元。

5、債券期限：7 年（5+2）期，在第5 年末附發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。

6、債券發(fā)行批準(zhǔn)機(jī)關(guān)及文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2010]1817號(hào)文核準(zhǔn)發(fā)行。

7、債券形式：實(shí)名制記賬式。

8、債券利率：本期債券采用固定利率，在債券存續(xù)期限前5年保持不變，票面年利率7.09%；在本期債券存續(xù)期的第5年末，如發(fā)行人行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，未被回售部分債券在存續(xù)期限后2年的票面利率為債券存續(xù)期限前5年票面利率加上上調(diào)基點(diǎn)，在債券存續(xù)期限后2年固定不變。如發(fā)行人未行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，則未被回售部分債券在存續(xù)期限后2年票面利率仍維持原有票面利率不變。

9、發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)：發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期限的第5 年末上調(diào)本期債券后2 年的票面利率，上調(diào)幅度為1 至100 個(gè)基點(diǎn)（含本數(shù)），其中一個(gè)基點(diǎn)為0.01%。

10、投資者回售選擇權(quán)：本期債券持有人有權(quán)選擇在本期債券存續(xù)期限的第5 個(gè)付息日將其持有的本期債券部分或全部按面值回售給發(fā)行人，或者不要求向發(fā)行人回售其屆時(shí)持有的本期債券。

11、回售登記期：發(fā)行人將在本期債券第5 個(gè)付息日之前的第10 個(gè)工作日發(fā)布關(guān)于投資者行使債券回售選擇權(quán)的提示性公告，投資者擬部分或全部行使回售選擇權(quán)，須在發(fā)行人發(fā)布提示性公告之日起5 個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行登記，回售登記經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的公司債券票面總額將被凍結(jié)交易；若投資者未在回售登記期進(jìn)行登記的，則視為放棄回售選擇權(quán)，繼續(xù)持有全部本期債券至第7 個(gè)付息日。

12、計(jì)息方式：本期債券采取單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利，逾期不另計(jì)利息。

13、起息日：本債券的首發(fā)日，即2010年12月22日。

14、利息登記日：2011年至2017年每年12月22日之前的第1個(gè)工作日為上一個(gè)計(jì)息年度的付息債權(quán)登記日；若投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的付息債權(quán)登記日為2011年至2015年每年12月22日之前的第1個(gè)工作日。

15、付息日：本期債券的付息日為2011年至2017年每年的12月22日（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日）；若投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的付息首日為2011年至2015年每年的12月22日(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個(gè)工作日)。

16、擔(dān)保人及方式：本期債券由漯河銀鴿實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司提供無條件的不可撤銷的連帶責(zé)任保證擔(dān)保。

17、資信評(píng)級(jí)情況：發(fā)行人的主體長期信用等級(jí)為AA-，本期債券信用等級(jí)為AA ；2015年4月，經(jīng)鵬元資信評(píng)估有限公司跟蹤評(píng)級(jí)，發(fā)行人主體信用等級(jí)為BBB+，本期公司債券信用等級(jí)為BBB+。

18、債券受托管理人：西南證券股份有限公司。

19、上市地點(diǎn)及時(shí)間：本期債券于2010年12月30日在上海證券交易所上市交易。

20、登記、托管、委托債權(quán)派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司。

21、利率調(diào)整：在本期債券存續(xù)期限的第5年末，公司選擇上調(diào)票面利率100個(gè)基點(diǎn)至8.09%，并在債券存續(xù)期后2年固定不變。

三、本期債券回售實(shí)施辦法

1、本期債券回售代碼：100918 ，回售簡稱：銀鴿回售。

2、本次回售申報(bào)期：2015年12月11日、2015年12月14日。

3、回售價(jià)格：人民幣100元/張（不含利息）。以10張（即面值1,000元）為一個(gè)回售單位，回售金額必須是1,000元的整數(shù)倍且不少于1,000元。

4、回售申報(bào)方法：債券持有人可選擇將持有的債券全部或部分回售給本公司，在回售申報(bào)期內(nèi)通過上海證券交易所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。

5、選擇回售的債券持有人須于回售申報(bào)期內(nèi)進(jìn)行申報(bào)，逾期未辦理回售申報(bào)手續(xù)即視為債券持有人放棄回售，同意繼續(xù)持有本期債券。

6、回售部分債券兌付日：2015年12月22日。本公司委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司為申報(bào)回售的債券持有人辦理兌付。

7、風(fēng)險(xiǎn)提示：投資者選擇回售等同于投資者以100元/張(不含利息)的價(jià)格賣出“銀債暫停”，請(qǐng)“銀債暫停”債券持有人慎重判斷本次回售的風(fēng)險(xiǎn)。

四、回售部分債券付款安排

1、回售資金發(fā)放日：2015年12月22日。

2、回售部分債券享有2014年12月22日至2015年12月21日期間利息，利率為7.09%。每手（面值1,000元）“銀債暫停”派發(fā)利息為人民幣70.90元（含稅）。

3、付款方式：本公司將依照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司的申報(bào)登記結(jié)果對(duì)“銀債暫停”回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司清算系統(tǒng)進(jìn)入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司在回售資金到賬日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。

五、回售的價(jià)格

根據(jù)《河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司公開發(fā)行公司債券募集說明書》的有關(guān)約定，回售的價(jià)格為債券面值，即100元/張。

六、回售申報(bào)期

本期債券回售申報(bào)的登記期為2015年12月11日、2015年12月14日。

七、回售申報(bào)程序

1、申報(bào)回售的“銀債暫停”債券持有人應(yīng)在2015年12月11日、2015年12月14日正常交易時(shí)間（9:30-11:30，13:00-15:00），通過上交所交易系統(tǒng)進(jìn)行回售申報(bào)，申報(bào)代碼為100918，申報(bào)方向?yàn)橘u出，回售申報(bào)一經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次回售實(shí)施完畢后相應(yīng)債券被注銷。在回售資金發(fā)放日之前，如發(fā)生司法凍結(jié)或扣劃等情形，債券持有人的該筆回售申報(bào)業(yè)務(wù)失效。

2、“銀債暫停”債券持有人可對(duì)其持有的全部或部分有權(quán)回售的債券申報(bào)回售。“銀債暫停”債券持有人在回售申報(bào)期內(nèi)不進(jìn)行申報(bào)的，視為對(duì)回售選擇權(quán)的無條件放棄。

3、對(duì)“銀債暫停”債券持有人的有效回售申報(bào)，公司將在本年度付息日（2015年12月22日）委托登記機(jī)構(gòu)通過其資金清算系統(tǒng)進(jìn)行清算交割。

八、回售實(shí)施時(shí)間安排

九、風(fēng)險(xiǎn)提示及相關(guān)處理

本次回售等同于“銀債暫停”債券持有人于本次債券第5個(gè)計(jì)息年度付息日（2015年12月22日），以100元/張的價(jià)格賣出“銀債暫停”債券。請(qǐng)“銀債暫停”債券持有人對(duì)是否申報(bào)本次回售作出謹(jǐn)慎判斷和決定，本公告不構(gòu)成對(duì)本次債券持有人是否行使回售選擇權(quán)的建議。

十、關(guān)于本次回售所付利息繳納所得稅的說明

1、根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》等相關(guān)規(guī)定，本期債券個(gè)人投資者應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%，每手“銀債暫停”面值1,000元派發(fā)利息為70.90元（含稅），扣稅后個(gè)人債券持有人實(shí)際每1,000元派發(fā)利息為56.72元。

按照《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)債券利息個(gè)人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612 號(hào)）規(guī)定，本期債券利息個(gè)人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點(diǎn)在向持有“銀債暫停”的個(gè)人（包括證券投資基金）支付利息時(shí)負(fù)責(zé)代扣代繳。如各付息網(wǎng)點(diǎn)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各付息網(wǎng)點(diǎn)自行承擔(dān)。

2、根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》等相關(guān)規(guī)定，對(duì)于持有“銀債暫停”的居民企業(yè)股東，其債券利息所得稅自行繳納。

3、根據(jù)國家稅務(wù)總局《關(guān)于中國居民企業(yè)向 QFII 支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》（國稅函[2009]47號(hào)）、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發(fā)[2009]3號(hào)）等規(guī)定，非居民企業(yè)取得的發(fā)行人本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納10%的企業(yè)所得稅，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅，在向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，將稅款返還債券發(fā)行人，然后由債券發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。

十一、本期債券回售的相關(guān)機(jī)構(gòu)及聯(lián)系方式

1、發(fā)行人

名稱：河南銀鴿實(shí)業(yè)投資股份有限公司

地址：河南省漯河市召陵區(qū)人民東路6號(hào)

法定代表人：賈糧鋼

聯(lián)系人：譚洪濤姚華

聯(lián)系地址：河南省漯河市召陵區(qū)人民東路6號(hào)銀鴿大廈

聯(lián)系電話：0395-5615607 5615539

傳真：0395-5615583

郵編： 462000

互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：weathertechroofingllc.com

2、主承銷商、債券受托管理人